Renta

Guía completa: ¿Cuándo debo declarar renta en Colombia? Descubre las fechas y requisitos clave

Josejulio 25, 2023

1. ¿Cuándo es obligatorio declarar renta en Colombia?

En Colombia, la declaración de renta es obligatoria para todas las personas naturales que cumplan con alguna de las siguientes condiciones:

1. Si durante el año fiscal tuvieron ingresos superiores a 1.500 UVT (Unidad de Valor Tributario). En el año 2021, 1 UVT equivale a $35.607, por lo que el monto establecido para la declaración de renta es de $53.411.500.
2. Si al sumar los ingresos brutos y los bienes poseídos durante el año fiscal, el valor total supera los 4.500 UVT (equivalentes a $160.234.500 en el año 2021).
3. Si durante el año fiscal se realizaron compras o consumos con tarjetas de crédito, débito o cualquier otro medio electrónico, cuyo valor acumulado sea igual o superior a 1.500 UVT (equivalentes a $53.411.500 en el año 2021).
4. Si durante el año fiscal realizaron consignaciones bancarias, depósitos o inversiones financieras cuyo valor acumulado sea igual o superior a 4.500 UVT (equivalentes a $160.234.500 en el año 2021).
5. Si son responsables del impuesto al patrimonio y su patrimonio bruto a 31 de diciembre del año fiscal supera los 4.500 UVT (equivalentes a $160.234.500 en el año 2021).

Es importante tener en cuenta que estos valores están sujetos a cambios anuales, por lo que es recomendable consultar la normativa vigente al momento de realizar la declaración de renta en Colombia.

Recuerda que la declaración de renta debe realizarse dentro de los plazos establecidos por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN). El incumplimiento de esta obligación puede generar sanciones e intereses moratorios.

Si tienes dudas sobre tu situación fiscal y si debes o no declarar renta en Colombia, es recomendable consultar a un contador o asesor tributario especializado.

2. Cuándo y cómo hacer la declaración de renta en Colombia

Cuando llega el momento de declarar la renta en Colombia, es importante saber cuál es el período de tiempo en el que se debe realizar esta declaración.

En Colombia, las personas que están obligadas a declarar renta son aquellas cuyos ingresos brutos anuales superen un determinado umbral establecido por la ley. Para el año gravable 2021, este umbral es de $ 49.853.000.

El plazo para hacer la declaración de renta en Colombia generalmente comienza el 9 de agosto y va hasta el 19 de octubre de cada año. Sin embargo, es importante tener en cuenta que estos plazos pueden cambiar, por lo que es recomendable estar al tanto de las fechas precisas a través de la página web de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN).

Para hacer la declaración de renta en Colombia, es necesario tener en cuenta los siguientes pasos:

1. Reunir toda la documentación necesaria, como la declaración de renta del año anterior, certificados de ingresos y retenciones, entre otros documentos relevantes.
2. Diligenciar el formulario correspondiente. Este formulario puede ser diligenciado y presentado de manera digital a través de la página web de la DIAN.
3. Realizar el cálculo de los impuestos a pagar o a devolver. Esto se puede hacer manualmente o utilizando herramientas digitales de cálculo de impuestos.
4. Presentar la declaración de renta dentro del plazo establecido. Esto se puede hacer de manera virtual a través del portal web de la DIAN.
5. Pagar los impuestos correspondientes, en caso de que exista saldo a pagar.

Es importante recordar que la declaración de renta en Colombia es un proceso obligatorio para quienes están dentro de los parámetros establecidos por la ley. No hacer la declaración en los plazos establecidos puede generar sanciones y cobros por parte de la DIAN.

Por lo tanto, es fundamental estar al tanto de las fechas y requisitos necesarios para poder hacer este trámite correctamente y evitar inconvenientes legales.

Fuentes:

• Servicio de Autogestión en Línea

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3. Todo lo que debes saber sobre la declaración de renta en Colombia

La declaración de renta es un trámite obligatorio para los contribuyentes en Colombia que cumplan con ciertos requisitos establecidos por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN). Aquí te mostramos cuándo debes declarar renta en Colombia.

Cuándo debes declarar renta en Colombia

De acuerdo con la legislación tributaria colombiana, debes declarar renta si cumples con alguna de las siguientes condiciones:

• Si tus ingresos brutos durante el año gravable anterior fueron superiores a 1.500 UVT (Unidad de Valor Tributario), lo que equivale aproximadamente a $51.800.000 (2022).
• Si tu patrimonio bruto a 31 de diciembre del año gravable anterior fue superior a 4.500 UVT, es decir, aproximadamente $155.400.000 (2022).
• Si realizaste compras, consumos o pagos superiores a 1.500 UVT durante el año gravable anterior.
• Si eres responsable del impuesto sobre las ventas (IVA) y tienes un régimen común.
• Si eres empleado o pensionado y tus ingresos fueron superiores a 5.700 UVT en el año gravable anterior, aproximadamente $197.140.000 (2022).

Es importante tener en cuenta que estos montos y condiciones pueden variar cada año, por lo que siempre debes consultar la normativa actualizada de la DIAN para determinar si estás obligado a declarar renta.

La declaración de renta se realiza anualmente y el plazo para presentarla suele ser entre agosto y octubre, dependiendo del último dígito del NIT o documento de identificación del contribuyente.

Recuerda que es fundamental cumplir con tus obligaciones tributarias y presentar la declaración de renta en los plazos establecidos para evitar sanciones o multas. Si tienes dudas o necesitas más información, puedes acudir a la DIAN o consultar a un experto en materia tributaria.

4. No esperes más: aprende cuando debes declarar renta en Colombia

Declarar renta es un proceso necesario para muchos colombianos, pero ¿sabes cuándo debes hacerlo? En Colombia, la obligación de declarar renta aplica a personas naturales y jurídicas que cumplan con ciertos requisitos establecidos por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN).

Para las personas naturales, es obligatorio declarar renta en los siguientes casos:

• Cuando en el año gravable anterior obtuvieron ingresos brutos superiores a 1.400 UVT (Unidad de Valor Tributario).
• Si poseen bienes y/o activos con un valor igual o superior a 4.500 UVT.
• Si el patrimonio bruto al 31 de diciembre del año gravable anterior es igual o superior a 4.500 UVT.

Además, es importante tener en cuenta que hay ciertas personas naturales que están exentas de declarar renta, como aquellos que pertenecen a ciertos rangos de ingresos o que tienen beneficios especiales establecidos por la DIAN.

En el caso de personas jurídicas, deben declarar renta todas aquellas empresas que hayan obtenido ingresos brutos iguales o superiores a 3.500 UVT en el año gravable anterior.

No esperes hasta el último momento para cumplir con tu obligación tributaria. Aprende cuando debes declarar renta en Colombia y evita sanciones y problemas futuros.

5. Declaración de renta en Colombia: ¿qué fecha límite debes tener en cuenta?

Declarar la renta es una obligación que todos los contribuyentes en Colombia deben cumplir. A continuación, te explicaremos cuál es la fecha límite que debes tener en cuenta para realizar esta declaración.

En Colombia, generalmente, la fecha límite para presentar la declaración de renta es el 31 de marzo de cada año. Sin embargo, es importante tener en cuenta que esta fecha puede variar dependiendo del último dígito del Número de Identificación Tributaria (NIT) del contribuyente.

A continuación, te presentamos el calendario de vencimientos de la declaración de renta en Colombia según el último dígito del NIT:

Es importante tener en cuenta que si el último dígito del NIT es 0, la presentación debe realizarse el 14 de abril.

Recuerda que debes realizar la declaración de renta dentro de los plazos establecidos para evitar sanciones y multas por parte de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN). Además, es recomendable contar con la asesoría de un contador o experto en impuestos para asegurarte de realizar correctamente esta declaración.

¡No olvides marcar en tu calendario la fecha límite para declarar renta en Colombia y cumplir con tus obligaciones tributarias!